士丹利周記｜在IB開立兒童ISA戶口，輕鬆省稅
早前我寫了一篇〈從香港IB轉到英國IB戶口〉，引起了很大的迴響。很多朋友看完之後，已經成功將自己的IB（Interactive Brokers）戶口從香港轉到英國，並享受到15%股息稅的好處。
來到英國的朋友，相信對 ISA（Individual Savings Account） 並不陌生。這是英國政府為鼓勵市民儲蓄與投資而設立的免稅帳戶制度。簡單來說，只要你把錢放進ISA帳戶裡進行儲蓄或投資，帳戶內的利息、股息與資本增值（capital gains）全部免稅 — — 即是在ISA戶口內賺多少都不用交稅！
成人ISA：每年£20,000上限
不少擁有英國IB戶口的朋友，相信都已經開立了個人ISA戶口，享受每年£20,000的ISA額度。別小看這個數字 ：
👉 假設你兩年前用這£20,000投資了台積電（TSM），到今天賺了£40,000，這筆利潤可以完全免稅！以一般稅率計算，等於每年節省了約£4,000的資本增值稅（Capital Gains Tax）；若你屬於高收入族，更可省下接近£8,000的稅款。是不是相當划算？
因此，精明的香港朋友幾乎都會用盡每年的£20,000 ISA額度。但其實，還有一個容易被忽略的「省稅寶藏」 — — Junior ISA。
Junior ISA：屬於孩子的免稅帳戶
英國政府為18歲以下的兒童設立了 Junior ISA（Junior Individual Savings Account），每名孩子每年擁有£9,000的ISA免稅額度。
Junior ISA 是以小朋友名義開立的帳戶，但在他／她年滿18歲之前，由家長或監護人負責管理，在孩子未滿18歲之前不可提取；到孩子年滿18歲時，帳戶會自動轉為成人ISA，所有ISA內的資產會轉成孩子名下的資產。而且和成人ISA一樣，帳戶內的利息、股息與資本增值全部免稅！
相信每位父母都會為子女儲蓄，將來用作支付大學學費或生活費。很多人會選擇基金或銀行定期存款，但在英國，所有利息和基金回報都要計入全年收入納稅。
即使你是普通納稅人，利息免稅額每年最多也只有 £1,000。換句話說，如果你不用Junior ISA來投資或儲蓄，就等於白白浪費了這個為孩子準備的免稅機會！
透過Junior ISA，不論你賺多少利息、股息或增值，全部100%免稅。長期下來，這對子女的教育基金或未來儲蓄都是一個強大的助力。
目前IB提供的只有Stocks & Shares Junior ISA，即專門用來投資股票、基金或ETF的版本，不設Cash Junior ISA。如果你希望開立現金型（Cash Junior ISA）帳戶，可以考慮到其他銀行查詢。不過說實話，既然ISA的最大優勢是免資本增值稅，那不如讓孩子的資金發揮更高潛力，做一些長線投資吧！
下一步：開戶教學
接下來，我會一步一步教大家如何在IB開立Junior ISA股票投資戶口，手把手示範整個流程，讓你輕鬆為孩子建立一個「免稅成長基金」，讓孩子在學業與財富上同步成長。
最後一步便是入金。大家可以從英國戶口過數到IB戶口，節省電滙手續費。
大約兩個工作天便可以成功開戶。到時閣下的IB戶口會多了一個賬戶，可以開始買賣。
最後提提大家申請時記得凖備好小朋友的護照副本，申請時需要上載提交。
如果你已經轉了IB英國戶口，但還未替孩子開Junior ISA，是時候行動啦！畢竟，英國的稅制雖然複雜，但政府已經把最簡單的「合法省稅方法」擺在你面前，只等你替下一代好好運用。
20/9/2025–26/9/2025