士丹利周记｜在IB开立儿童ISA户口，轻松省税
早前我写了一篇〈从香港IB转到英国IB户口〉，引起了很大的回响。很多朋友看完之后，已经成功将自己的IB（Interactive Brokers）户口从香港转到英国，并享受到15%股息税的好处。
来到英国的朋友，相信对 ISA（Individual Savings Account） 并不陌生。这是英国政府为鼓励市民储蓄与投资而设立的免税帐户制度。简单来说，只要你把钱放进ISA帐户里进行储蓄或投资，帐户内的利息、股息与资本增值（capital gains）全部免税 — — 即是在ISA户口内赚多少都不用交税！
成人ISA：每年£20,000上限
不少拥有英国IB户口的朋友，相信都已经开立了个人ISA户口，享受每年£20,000的ISA额度。别小看这个数字 ：
👉 假设你两年前用这£20,000投资了台积电（TSM），到今天赚了£40,000，这笔利润可以完全免税！以一般税率计算，等于每年节省了约£4,000的资本增值税（Capital Gains Tax）；若你属于高收入族，更可省下接近£8,000的税款。是不是相当划算？
因此，精明的香港朋友几乎都会用尽每年的£20,000 ISA额度。但其实，还有一个容易被忽略的「省税宝藏」 — — Junior ISA。
Junior ISA：属于孩子的免税帐户
英国政府为18岁以下的儿童设立了 Junior ISA（Junior Individual Savings Account），每名孩子每年拥有£9,000的ISA免税额度。
Junior ISA 是以小朋友名义开立的帐户，但在他／她年满18岁之前，由家长或监护人负责管理，在孩子未满18岁之前不可提取；到孩子年满18岁时，帐户会自动转为成人ISA，所有ISA内的资产会转成孩子名下的资产。而且和成人ISA一样，帐户内的利息、股息与资本增值全部免税！
相信每位父母都会为子女储蓄，将来用作支付大学学费或生活费。很多人会选择基金或银行定期存款，但在英国，所有利息和基金回报都要计入全年收入纳税。
即使你是普通纳税人，利息免税额每年最多也只有 £1,000。换句话说，如果你不用Junior ISA来投资或储蓄，就等于白白浪费了这个为孩子准备的免税机会！
透过Junior ISA，不论你赚多少利息、股息或增值，全部100%免税。长期下来，这对子女的教育基金或未来储蓄都是一个强大的助力。
目前IB提供的只有Stocks & Shares Junior ISA，即专门用来投资股票、基金或ETF的版本，不设Cash Junior ISA。如果你希望开立现金型（Cash Junior ISA）帐户，可以考虑到其他银行查询。不过说实话，既然ISA的最大优势是免资本增值税，那不如让孩子的资金发挥更高潜力，做一些长线投资吧！
下一步：开户教学
接下来，我会一步一步教大家如何在IB开立Junior ISA股票投资户口，手把手示范整个流程，让你轻松为孩子建立一个「免税成长基金」，让孩子在学业与财富上同步成长。
最后一步便是入金。大家可以从英国户口过数到IB户口，节省电汇手续费。
大约两个工作天便可以成功开户。到时阁下的IB户口会多了一个账户，可以开始买卖。
最后提提大家申请时记得凖备好小朋友的护照副本，申请时需要上载提交。
如果你已经转了IB英国户口，但还未替孩子开Junior ISA，是时候行动啦！毕竟，英国的税制虽然复杂，但政府已经把最简单的「合法省税方法」摆在你面前，只等你替下一代好好运用。
20/9/2025–26/9/2025